Sumário

CAPÍTULO 01 - FUNDAMENTOS DA AUDITORIA

1.1 Origens da Auditoria
1.2 Aspectos Gerais
1.3 Objeto e objetivo da Auditoria Interna
1.4 Auditoria Interna e Auditoria externa
1.5 Tipos de Auditoria
1.6 Normas e Testes de Auditoria
1.7 Planejamento de auditoria
1.8 Controle Interno, Erros e Fraudes



CAPÍTULO 02 - A AUDITORIA INTERNA E O PROCESSO DECISÓRIO

2.1 Importância da auditoria interna nas organizações
2.2 Papéis de Trabalho e Documentos de Auditoria
2.3 A Importância do Auditor Interno
2.4 Controle Interno e o Processo de Tomada de Decisão



CAPÍTULO 03 - O CONTROLE INTERNO

3.1 A Importância do controle interno
3.2 Conceito e Objetivos
3.3 Auditoria Interna, Controle e a Responsabilidade dos Gestores
3.4 A relação entre controle interno e auditoria interna nas organizações



CAPÍTULO 04 - A DETECÇÃO DAS FRAUDES E SUA PREVENÇÃO

4.1 Ética empresarial
4.2 Fraudes: Conceituação e Aspectos gerais
4.3 Mecanismos para prevenção da fraude
4.4 Detecção de Fraudes pela Auditoria Interna



CAPÍTULO 05 - ASPECTOS DA GOVERNANÇA CORPORATIVA

5.1 Origens e Conceito
5.2 Governança corporativa no Brasil
5.3 Apontamentos sobre As Licitações
5.4 Fundamentos da Lei Sox
5.5 A Lei e os Riscos Internos e Externos
5.6 Governança Corporativa e Controle Interno Depois da Lei
5.7 A Auditoria e a Lei Sox
5.8 Governança de TI



CAPÍTULO 06 - CONTABILIDADE E CONTROLADORIA

6.1 Fundamentos da Contabilidade
6.2 Erros e Fraudes nas Organizações
6.3 Auditoria Interna e Externa
6.4 Fraude e Administração Pública
6.5 Tribunais de Conta



CAPÍTULO 07 - PREVENÇÃO À CORRUPÇÃO E FRAUDES

7.1 Improbidade Administrativa e Lei Anticorrupção
7.2 Lavagem de Dinheiro



CAPÍTULO 08 - FUNDAMENTOS DO COMPLIANCE

8.1 Breve Histórico
8.2 Conceito e Noções Gerais
8.3 Função do Compliance
8.4 Deveres do Compliance
8.5 Elementos Essenciais
8.6 Compliance Nos Contratos
8.7 Compliance Officer
8.8 Legislações específicas



CAPÍTULO 09 - PROGRAMA DE COMPLIANCE

9.1 Compliance na esfera empresarial
9.2 Importância do Compliance
9.3 Elementos de um programa de Compliance eficaz
9.4 Multiplicidade das áreas de Compliance
9.5 Compliance nas Instituições Bancárias
9.6 LEGAL COMPLIANCE: AMBIENTAL
9.7 LEGAL COMPLIANCE: DESPORTIVO
9.8 LEGAL COMPLIANCE: FISCAL E TRIBUTÁRIO
9.9 LEGAL COMPLIANCE: TRABALHISTA
9.10 LEGAL COMPLIANCE: DIGITAL
9.11 LEGAL COMPLIANCE: SAÚDE



CAPÍTULO 10 - LEI ANTICORRUPÇÃO E O ACORDO DE LENIÊNCIA

10.1 Aspectos Destacados da Lei Anticorrupção
10.2 Parâmetros do Acordo de Leniência
10.3 Acordo de Leniência e a Responsabilidade Individual
10.4 Acordo de Leniência e o Arrependimento Posterior
10.5 Acordo de Leniência e a relação entre sócio e administrador
da empresa
10.6 Acordo de Leniência e o conflito de interesse entre sócio,
administrador e a própria empresa
10.7 Acordo de Leniência e o Direito Processual Penal
10.8 Acordo de Leniência sem a Participação do Ministério Público
10.9 Acordo de Leniência e a improbidade administrativa